开展年检流程前持证人员应当了解的信息

1. 年检要求

为规范职业资格持证人员的后续教育和年检，国际内部审计师协会（IIA）职业资格委员会（PCB）制定并颁布了《后续职业教育政策》（以下简称《政策》），作为持证人员参加后续教育并报告后续教育学时（即年检）的指导性文件。《政策》的内容包括年度报告要求、年度报告期限、取得后续教育学时的途径、年检程序、学时的抽查等，建议持证人员在开始年检前下载并仔细阅读《政策》。

后续职业教育政策.pdf

(1) 年检开始时间

已取得CIA/CCSA/CRMA资格的持证人员，需每年参加后续教育并直接向IIA报告，进行年检并缴纳年检费。

持证人员可以通过CCMS主页“我的CIA/CCSA/CRMA认证”下显示的“报告周期开始日期”和“报告周期结束日期”判断何时取得后续教育学时和参加年检，如下图所示：

持证人员应在“报告周期开始日期”和“报告周期结束日期”限定的报告周期（图中为2022年全年）内取得足额的后续教育学时，并在“报告周期结束日期”（图中为2022年12月31日）前完成年检（CPE报告）。

对于证书状态为“活动”的持证人员来说，在“报告周期结束日期”前的100天（一般为每年的9月23日以后），系统才会显示“报告CPE”端口。持证人员可以在报告周期内的任何时间获取后续教育学时，但在9月23日以后才能进行当前周期的CPE报告。

(2) 年检学时要求

持证人员每年需要的获得的后续教育学时数取决于持有的职业资格的类型，以及持证人员是否从业，具体见下表。

自2018年起，所有IIA证书（包括CIA、CCSA、CRMA）的持有者每年所取得的40（非从业为20）学时的后续教育学时中必须包含2学时的职业道德相关内容。

是否从业由持证人员根据自身实际情况判断。如果在一个年度内岗位发生了变化，只要从事内部审计相关工作的时间大于六个月，则在报告当前年度后续教育情况时，应选择“从业”。

同时持有CIA和上述其他证书的持证人员，在CCSA和CRMA所获得的后续教育学时数可以用于CIA所需的学时数。换句话说，如果一个从业的持证人员同时持有CIA和CCSA，并且完成了40小时与内部审计和内部控制相关的培训，就同时满足了CIA和CCSA的后续教育学时要求。

2. IIA认证考生管理系统（CCMS，即年检系统）

(1) CCMS简介

考生进行年检的系统为“IIA认证考生管理系统”（Certification Candidate Management System，简称CCMS），该系统是IIA为资格考试项目开发的管理系统，主要用于IIA全球考试项目的报考、审核、预约、管理及证书年检等。

(2) 浏览器的选择

在使用CCMS时，建议选择Microsoft Edge、谷歌（Google Chrome）或火狐（Firefox）等浏览器，系统不支持已停止更新的IE浏览器（包括基于IE内核的浏览器，如QQ、360、搜狗等浏览器）。

(3) 如何登录CCMS和完善个人信息

2020年3月，IIA对CCMS进行了重大升级。新系统上线以后，所有在原CCMS中已经拥有账户（包括2016年以前通过纸笔考试取得CIA/CCSA资格或免试申请获得CRMA资格）的持证人员，都需要对其账户进行验证，重置密码后，方可登录升级后的CCMS。登录升级前CCMS的用户名和密码作废。重置密码以后，用户在CCMS中留存的电子邮箱地址或考生ID均可作为用户名用于登录。（考生ID号为纸笔考试时的准考证号，即原CCMS主页持证人员姓名后的7位数字。新版系统中位于主页个人信息中持证人员姓名后的括号内。由于系统要求用户名必须为邮件格式，所以在以考生ID号做用户名登录系统时，点击“登录”以后系统会自动在填入的ID号后添加“@iiaext.org”。）

成功重置密码并登录系统以后（或距离上次登录时间超过180天），考生需要首先完善个人信息。在完成个人信息的更新后，方可进入CCMS主页，主页应显示持证人员个人信息和证书信息。

>>>如何验证账户并重置密码  >>>如何完善个人信息  >>> CCMS入口

3. 证书状态

证书状态显示在CCMS主页上的“我的CIA/CCSA/CRMA认证”下方，一般有以下三种情况：

(1) 活动

意味着持证人员达成全部认证要求取得证书后，每年都按要求完成了后续教育和年检，可以正常进行当前年度的后续教育和年检工作。

(2) 宽限期

意味着持证人员在此前“活动”状态的“报告周期结束日期”结束前，未能按时进行年检，则在上述“报告周期结束日期”结束后的一年内，显示为“宽限期”状态。证书处于“宽限期”状态的持证人员不得以已取得职业资格的名义（头衔）开展工作，否则将被PCB追究责任。持证人员需要先补做上一个年度的后续教育和年检，才能将证书恢复为“活动”状态。

(3) 已过期

意味着持证人员在为期一年的“宽限期”状态结束前，仍未补做年检，则在“宽限期”的“报告周期结束日期”后，证书被调整为“已过期”状态；或者持证人员在年检过程中接受抽查或恢复证书状态时未在规定时间内按要求上传学时证明，则证书将会直接被调整为或继续处于“已过期”状态。证书处于“已过期”状态的持证人员不得以已取得职业资格的名义（头衔）从事工作，否则将被PCB追究责任。持证人员无法补做之前未按时完成的年检，只能重新激活证书状态。

4. 年检费标准及支付方式

状态为“活动”和“宽限期”的证书，年检费标准为每一项职业资格每年30美元。如持证人员同时为中国内部审计协会个人会员，则标准为20美元。上述人员在CCMS主页上“IIA会员”处应显示为“是”，“所属考点”处显示为“IIA China”。个人会员资格须单独申请方可获得。先进行年检后申请入会不能享受会员优惠。

状态为“已过期”的证书，恢复证书状态的费用标准为每一项职业资格250美元。如持证人员同时为中国内部审计协会个人会员，则标准为100美元。上述人员在CCMS主页上“IIA会员”处应显示为“是”，“所属考点”处显示为“IIA China”。个人会员资格须单独申请方可获得。先进行状态恢复后申请入会不能享受会员优惠。

持证人员需在CCMS中直接向IIA支付年检和证书恢复的有关费用，支付时需使用本人（或他人）双币种信用卡（信用卡卡面带有VISA、MasterCard、AMEX或Discover标识）在线支付。中国内地目前暂不支持其他支付方式。美国应税行为一般以结算体系监控为主，不存在税务发票。持证人员在线支付费用后，可在CCMS中通过“我的订单”栏目，自行打印收据作为支付凭证（点击查看怎样获得在CCMS中交费的收据）。

5. 系统主页状态的更新

一般情况下，持证人员在完成年检流程中的特定步骤后，CCMS中持证人员主页上的证书状态、证书报告周期等将会进行更新。如相关信息未实时更新，可退出CCMS等待一段时间重新登录再行查看。更新有时会有延迟，一般4-6个工作日均属正常，如一星期内CCMS中持证人员主页上的对应状态、证书报告周期等仍未更新，可发邮件至certification@ciia.com.cn请求帮助，邮件请按以下格式发送：

邮件标题：CIA证书年检，问题概述（如，证书状态未更新、证书报告周期未更新等），考生姓名（中文），考生ID号

邮件内容：邮件正文描述问题，附件.jpg格式提供CCMS主页及相关问题页面完整截图。

 -----------------------------------------------------------------------------分割线------------------------------------------------------------------------   

2022年年检流程（以CIA为例）

1. 登录CCMS并确认证书状态

登录CCMS，进入系统主页后，持证人员应当首先查看“我的CIA认证”下显示的证书状态，确认其为“活动”“宽限期”还是“已过期”。

2. 根据证书状态选择适当的流程

第一种情况：状态为“活动”，完成当前年度的年检

对于“活动”状态的证书，持证人员需要在报告周期内，根据本人从业情况，取得足额的后续教育学时，之后在9月23日以后登录CCMS，进行年检（报告CPE）和交纳年检费。

>>> 如何完成当前年度的后续教育和年检

第二种情况：状态为“宽限期”，完成上年度和当前年度的年检

对于状态为“宽限期”的证书，持证人员需要补做上年度（2021年）的年检，并完成当前年度（2022年）的年检。持证人员需要在报告周期内，根据本人从业情况，取得足额的后续教育学时，之后在9月23日以后登录CCMS，完成两个年度的年检（报告CPE）并交纳年检费。

持证人员可选择分别完成上一年度和本年度年检（推荐使用本方式，如持证人员同时为个人会员，请确保使用该方式完成年检），或将上一年度和本年度年检合并完成。

选择一：>>> 如何分别完成上一年度和本年度的年检（推荐使用本方式）

选择二：>>> 如何合并完成上一年度和本年度的年检

第三种情况： 状态为“已过期”

对于“已过期”状态的证书，持证人员无法补做之前未按时完成的年检，只能重新激活证书状态。根据《政策》，持证人员在恢复证书状态前，需要根据证书的类型和从业情况一次性取得一年所需的后续教育学时，之后在CCMS中完成恢复流程并交纳相关费用。

>>> 如何恢复证书状态

3. CPE抽查

IIA（或其指定机构或人员）每年都会对CPE报告记录进行抽查。被抽查的持证人员必须提供他们所获得的CPE学时的证据/证明文件。未能在规定的截止日期前提供资料的持证人员的证书状态将被自动调整，并不能再使用他们已获得的职业资格/认证头衔。如果发现存在伪造文件或违反职业道德的行为，上述行为将被提交给职业责任和道德委员会，以作进一步调查。

出现以下几种情况意味着持证人员被列为了抽查对象：

(1) 持证人员会收到提醒被抽查的邮件；

(2) 持证人员在成功完成年检流程后进入“CPE审核”页面；

(3) 持证人员在CCMS主页上“我的CIA认证（或其他证书）”下证书状态显示为“CPE审核”。

接受抽查的持证人员需要在180天之内在CCMS中提交后续教育学时证明并通过审核，否则之前缴纳的年检费或状态恢复费用将会失效，证书将会继续处于或被调整为“已过期”状态。

>>> 如何在被抽查时提交学时证明